Сейчас в стране проживают 13,7 миллионов пенсионеров. Государству становится все сложнее выполнять обязательства, а политикам - предвыборные обещания перед лицами преклонного возраста, которые являются самой активной частью электората. Нынешний дефицит Пенсионного фонда (далее - ПФ) составляет 29,6 млрд. 2010, ПФ в любое время вправе взять в Госказначействе беспроцентный займ сроком до года на латание кассовых разрывов.

Заложенный агрегат покрытия дефицита ПФ дает основания верить, что в этом году пенсии будут выплачивать без задержек и в полном объеме. Но это лишь откладывает падение пирамиды, которой является пенсионная система Украины. Точка отсчета Кроме 13,7 миллионов пенсионеров в Украине проживают 15,2 миллиона плательщиков пенсионных взносов.

Поэтому проблема пенсионной системы касается всего взрослого населения страны независимо от того, в какой степени конкретный мужчина осознает этот факт. И хотя речь идет о вопросах, затрагивающих практически всех избирателей (казалось бы, где-где, а здесь наши политики должны всерьез поработать), государственная пенсионная система Украины несправедлива, нереформирована, обременительна для общества.

Притом, что пенсии для абсолютного большинства людей остаются мизерными, средства, поступающие на их выплату в масштабе страны, огромны, а их сумма из года в год растет несовместимыми с возможностями экономики темпами.

В 2009-м доля пенсионных расходов достигала 18,1% ВВП - что ни на есть высокий показатель среди стран Европы, тогда как средняя пенсия украинца, напротив, самая низкая. Несмотря на то, что пенсионный налог в Украине один из крупнейших в мире, ПФ не хватает собственных денег для выполнения пенсионных обязательств.

Его перманентные дефициты покрываются трансфертами из бюджета, забирая государственные ресурсы от финансирования сфер здравоохранения, культуры, образования, обороны и т.д. При отсутствии кардинальных изменений такая обстановка будет лишь ухудшаться и может привести к коллапсу пенсионной системы. Уже в эти дни один плательщик пенсионного налога в среднем финансирует 91% пенсии одного пенсионера, сообразно на 100 плательщиков приходится 91 пенсионер.

Ожидается, что 2015 это соотношение достигнет 100 к 100, а в 2050-м - 100 к 139. Как следствие - средняя пенсия будет неизбежно уменьшаться по отношению к средней зарплате, не оставляя никаких шансов на обеспеченную старость тем, кто ныне работает, в особенности молодежи. Внедрение 2004 года в Украине трехуровневой пенсионной системы, которую успешно внедрили большинство развитых стран, фактически произошло лишь на бумаге.

Пенсия так и осталась предметом для популистских обещаний, ее и далее трактуют как "государственную помощь после завершения трудовой деятельности". Нужен радикально другой подход к реформированию пенсионной системы.

Демография В 1956 году в Украине было введено пенсионную систему "бисмаркского" образца для рабочих и служащих, а с 1964-го - для колхозников. Тогда демографическая структура нашего общества характеризовалась высокой рождаемостью и преобладающей численностью младших поколений. По данным переписи 1959 года, на 100 дядя трудоспособного возраста приходилось только 22,7 пенсионера. На протяжении десятилетий вследствие демографического перехода произошло старение населения.

С 1959-го по 2001-й, по данным переписей населения, соотношение пенсионеров и населения трудоспособного возраста увеличилось без малого вдвое - с 22,7% до 41,1%. По прогнозу Института демографии и социальных исследований Национальной академии наук, в течение 2010-2025 годов это соотношение достигнет 50%, а к 2050-му - 76%. Уже нынче пенсионеры составляют 30% населения страны, а количество плательщиков сбора на общеобязательное пенсионное страхование (что всегда есть меньше числа работающего населения) - 33%.

В дальнейшем соотношение будет изменяться не в пользу работающих, как следствие - коэффициент замещения зарплаты пенсией (средняя зарплата поделена на среднюю пенсию), тот, что составляет около 50% и обеспечивает среднюю пенсионную выплату на уровне 1097 грн в месяц, неизбежно будет уменьшаться: до 28% в 2050-му. Это означает, что те кто сейчас работает, не имеют никаких шансов на достойную пенсию.

Охват имеет роль Средний размер пенсии из солидарной системы в Украине в марте-апреле 2010-го составил 1033 грн в месяц, в июне - 1097 грн. В то же время 55% пенсий сегодня не превышают 800 грн, лишь 12% пенсионеров получают свыше 1500 грн и только 0,023% (3,2 тыс.) 10 тыс.

Средняя пенсионная выплата в Украине из накопительной системы (в условиях недоведенной до логического завершения реформы) 2009 года составила всего. 4,06 грн в год, или 0,34 грн в месяц. Средняя пенсия украинца почти в 14 раз меньше средней пенсии финна, в 10,4 раза - израильтянина, в 9 раз - американца, в 8,6 раза - немца.

Если же сравнивать со странами, которые еще недавно входили в советский блок, то и в этом месте мы существенно проигрываем: полякам - вчетверо, венграм - втрое, литовцам - в 2,3 раза, россиянам - в 2,2 раза. И хотя пенсии украинцев совсем небольшие, потребности государства на их выплату по сравнению с другими расходами огромны. Доля пенсионных расходов в ВВП Украины всегда растет: в 2001-м было всего 9,1% ВВП, в 2004-2007 годах - 12-14% ВВП, в 2008-м - 15,8%, в 2009-м - 18, 1% ВВП.

Для сравнения: в прошлом году этот показатель в Польше составлял 13,9%, Германии - 11,4%, Швеции - 10,6%, Чехии - 8,5%, в Великобритании - 6,6%. Расходы ПФ за 2009 год достигли 165,7 млрд. 2,5 раза больше, чем в 2005-м, а потребность на выплату пенсии в мае этого года достигла более 16,8 млрд.

Министерство здравоохранения на весь 2010 год на все свои программы получило лишь 6,7 млрд. По сути, в стране образовался фонд объемом с еще один государственный бюджет. Пирамида падает В конце концов, для устойчивости пенсионной системы важны не так размеры пенсионных расходов, как источники, из которых они покрываются. В Украине с этим большие проблемы. Солидарная пенсионная система Украины по своей сути является классической формой демографической и финансовой пирамиды.

В традиционной пенсионной системе (такова и солидарная в Украине), как в каждый финансовой пирамиде, пенсионеры получают не свои деньги, а пенсионные выплаты по вкладам работающих (обязательные платежи, которые все работающие члены общества, вносят в ПФ, аккумулируются и тут же выплачиваются пенсионерам).

И пока количество новых участников такой пенсионной системы ("новыми" назовем нынешних работников) существенно превышало количество старых участников (пенсионеров), система работала. Хотя классик говорит: " Все боится времени, но время боится пирамид ", пирамида пенсионной системы не выдержала натиска времени и начала падать.

И это падение в Украине продолжается уже давнехонько: доходы ПФ недостаточны для покрытия как нынешних, так и будущих обязательств по выплате пенсий. И хотя пенсии выплачиваются, это уже не является заслугой системы.

Если в 2004 году из собственных доходов ПФ покрывал 82,9% своих расходов, то 2009-го - лишь 62,3%. Отрицательное сальдо собственных доходов ПФ уже долгое время компенсируется трансфертами из государственного бюджета (плановыми на погашение дефицита, а в последние годы еще и на ликвидацию кассовых разрывов).

В 2009 году на это было направлено огромную сумму - 65,9 млрд. 18,5 млрд. 2008-м. В то же время увеличивать доходы ПФ путем повышения пенсионного налога уже невозможно, потому что в стране ставка взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование (начисления на зарплату) является еле-еле ли не самой высокой в мире (33,2% - для работодателя и 2% - для работника).

Есть еще пять "временных" сборов (на операции купли-продажи валюты, ювелирных изделий, недвижимости, авто, пользование услугами сотовой связи), которые совокупно увеличивают пенсионный налог и создают непомерное давление на экономику, - об этом активно говорят украинские предприниматели и это подтверждают все международные рейтинги.

В такой ситуации государство, которое, как и каждый владелец финансовой пирамиды, хочет скрыть реальное положение дел и выкрутиться, использует так называемые внешние гарантии, а в случае с ПФ Украины - госгарантии для поддержки пенсионной системы. Сейчас Украина на все сто задействовала механизм поддержки финансовой пирамиды, которая падает: трансферты пенсионному фонду в 2003-2010 годах выросли с 0 до 67,8 млрд.

Но такой подход сужает возможности государства в финансировании других отраслей и, по сути, лишает возможности осуществлять капитальные расходы. Т.е. Внедрять в Украине по опыту других государств трехуровневой пенсионной системы начали еще в 2003 году - Верховная Рада приняла законы "Об общеобязательном государственном пенсионном страховании" и "О негосударственном пенсионном обеспечении".

С 2004-го в стране действует трехуровневая система пенсионного обеспечения, что и стало практическим началом пенсионной реорганизации.

Формально пенсионная система Украины состоит из солидарной системы общеобязательного пенсионного страхования (первый уровень), накопительной системы общеобязательного пенсионного страхования (второй уровень) и добровольного, негосударственного пенсионного обеспечения (третий уровень). За время перестройки 2004-2010 годов ситуация в солидарной системе (первый уровень) лишь ухудшилась.

Учитывая наличие второго и третьего уровней системы, украинские пенсионеры должны обретать не одну, а самое малое три различные пенсии, но пока этого не произошло. Общеобязательную накопительную систему пенсионного страхования хотели ввести еще в 2007 году, затем - в 2009, однако этого не сделали до сих пор. В соответствии с президентской Программой экономических реформ на 2010-2014 гг. 2012-го.

Главным аргументом против введения системы второго уровня были финансы, которые в случае ее введения поступали бы не в ПФ, а на персональные накопительные счета граждан.

Одновременно, как свидетельствуют расчеты, бюджет ПФ не почувствовал бы потери в случае постепенного охвата граждан вторым уровнем накопительной пенсионной системы. Речь идет о варианте, когда обязательные платежи второго уровня в год внедрения системы будут осуществляться только в пользу лиц, которым исполнится 40 лет. На это из ПФ в первый год внедрения системы будет перераспределено 700 млн.

0,4% сегодняшних расходов ведомства. В следующем году круг можно расширить за счет лиц следующей возрастной группы вплоть до полного охвата всего занятого населения.

Скорость этого процесса должна соответствовать экономическим возможностям государства, тогда никаких проблем с пенсиями для сегодняшних пенсионеров не возникнет.

Для введения второго уровня пенсионной системы нужно принять надлежащий закон, предусмотрев в нем ориентация части обязательных страховых взносов из солидарной системы (с введением механизма контроля со стороны ПФ) в негосударственные пенсионные фонды (далее - НПФ), у которых уже есть опыт накопительного пенсионного обеспечения.

Поскольку в Украине второй порядок накопительной системы пенсионного обеспечения не введен, а третий (НПФ) функционирует лишь пять лет, активы накопительной составляющей системы очень маленькие как по ВВП (0,8%), так и в расчете на одного человека - $ 2, 4 в 2009-м.

Для сравнения: окончательный показатель, например, в США составляет $ 32 909, Великобритании - $ 32 821. Негосударственные пенсионные фонды Отечественная система негосударственного пенсионного обеспечения, представленная рынком услуг НПФ, начала действовать в 2005 году. Вместе с НПФ на этом рынке работают компании, предоставляющие фондам услуги администратора, управления активами и их хранения (банки).

На начало 2010 года в Украине было зарегистрировано 108 НПФ, в частности 86 открытых (их участником или вкладчиком может сделаться любое юридическое или физическое лицо), 14 корпоративных (созданных юридическим лицом для обеспечения дополнительной пенсией своих работников), восемь профессиональных (созданных профсоюзами или их объединениями для своих членов).

Активы НПФ ежегодно растут: в течение 2008-го их объем увеличился на 331 млн. 2009-го составил 858 млн. 1 апреля 2010 - 939 млн. Средства были инвестированы в акции отечественных эмитентов, государственные, муниципальные и корпоративные облигации, банковские металлы, недвижимость и т.д. В прошлом году система НПФ показала хорошие результаты как по динамике (активы выросли на 40%), так и по доходности активов, которая составила 26,6% годовых в гривне и была вдвое выше инфляции.

Количество участников НПФ (граждан, заключивших пенсионные контракты с фондами) от начала их деятельности неуклонно растет: на конец 2006 года - 193 тыс. 2007-го - 279 тыс., 2008-го - 483 тыс., 2009 - м - около 500 тыс. Со времени внедрения системы негосударственного пенсионного обеспечения НПФ получили инвестиционный доход в сумме 228 млн. Объем пенсионных выплат, которые осуществляют сегодня НПФ, из-за недолгого периода существования фондов пока еще небольшой.

Однако в 2008-2010 годах он существенно увеличился. При этом НПФ в полном объеме и своевременно выполняли свои обязательства по выплате пенсий даже в условиях кризиса, в отличие от опытных финучреждений страны. Ментальная составляющая 99,9% украинцев понимают пенсию как государственную поддержка - "благодарность" за свою работу "на благо страны". Однако пенсия в Украине является едва ли не самой низкой в Европе, будучи в разы меньше пенсии в других государствах, в частности странах-соседях.

Мировой опыт показывает, что решить эту проблему можно только с переходом к трехуровневой пенсионной системы с мощной обязательной накопительной составляющей, который требует политической воли и времени, в частности для популяризации среди украинских современных (на замену совковых) механизмов финансового обеспечения пенсии.

Главная задача пенсионной системы страны - создать условия для обеспечения людей достойным доходом в старости в соответствии с личным вкладом каждого. При этом система не должна быть бременем для развития государства, то есть не должна творить избыточное давление на государственные финансы, граждан, которые работают, и коммерциал. Кроме того, современно построенная ПС может и должно быть основным источником долгосрочных финансовых ресурсов страны.

К построению такой пенсионной системы страна движется очень медленно, а нынешняя организация указанным требованиям не отвечает.

Следствие этого - крупнейший в мире обвал экономики в 2008-2009 годах, главной причиной которого и стала неэффективность пенсионной системы, отсутствие "финансовой подушки" в виде ее накопительной составляющей, которая амортизировала бы экономическое падение, затронуло почти каждую семью. Внедрение в 2004 году трехуровневой пенсионной системы все ещё остается формальным. Никоим образом не политический, а жизненно важный для всех граждан вопрос пенсионного обеспечения и реформы, политики превратили в футбол, пасуя его друг другу в моменты предвыборной "истины".

Как печальный плод - государственному ПФ катастрофически не хватает собственных денег для выполнения огромных выплат. Притом что пенсии для большинства граждан как были, так и остаются мизерными.

Стране крайне нужны реальная пенсионная реформа, введение и активное развитие накопительной составляющей системы - как обязательной, так и посредством негосударственные пенсионные фонды.