Сейчас в государствах Евросоюза и США больше 85% компаний заключают долгосрочные договоры по страхованию жизни своих сотрудников. В Украине таких предприятий пока намного меньше, но участники рынка рассчитывают на повышение интереса к долгосрочному страхованию жизни. Программы накопительного страхования жизни являются одним из наиболее перспективных методов удержания и мотивации квалифицированных сотрудников, превосходя по своей эффективности бессистемное повышение зарплат на незначительные суммы.

Основным преимуществом корпоративного страхования жизни является наличие накопительного счета у каждого сотрудника, который постоянно увеличивается. Чем больше лет проработает сотрудник, тем большая сумма аккумулируется на его счету. Работодатель может собрать список страхуемых рисков и определить, будет ли страховая сумма фиксированной или же она будет накапливаться при перечислении на счет сотрудника до 15% от размера его заработной платы (максимальное значение, которое предприятие может относить на валовые расходы и уменьшать таким образом габарит налога на прибыль).

В случае увольнения застрахованного сотрудника работодатель может принять всю сумму страховки по окончании срока действия полиса или распределить ее между остальными застрахованными сотрудниками. Юридические лица - предприятия всех форм собственности могут заключать договоры страхования своих работников (третьих лиц) на основании положений Закона Украины " О страховании " от 7.03.1996 г. 85 96-ВР.

Законом Украины " О налогообложении прибыли предприятий " введены значительные льготы для долгосрочных договоров страхования жизни - юридические лица могут относить страховые взносы (премии) по таким договорам страхования своих сотрудников на валовые затраты (согласно пп.5.6.1 п.5.6 ст.5 Закона о налогообложении прибыли).

Преимущества программ корпоративного страхования жизни Социальный фактор броня жизни и здоровья сотрудников предприятия накопление средств к выходу на пенсионную выплату материальная помощь семье на эпизод преждевременной смерти кормильца Мотивационный фактор удержание квалифицированных сотрудников гибкая организация вознаграждения сотрудников Финансовый фактор экономия налога на прибыль: платежи по страхованию жизни относятся на валовые расходы в размере до 15% от фонда заработной платы каждого сотрудника, но не более 10 680 грн год снижение начислений на фонд оплаты труда и подоходного налога: платежи по страхованию жизни не облагаются подоходным налогом и на них не производятся начисления на фонд оплаты труда В момент перечисления средств подоходный налог не взимается.

При страховой выплате подоходный налог взимается в размере 60% от действующей ставки (15%) экономия (накопление) средств в случае увольнения сотрудника: накопленная сумма может быть использована по усмотрению предприятия - распределена между оставшимися сотрудниками, перераспределена в пользу нового сотрудника либо возвращена назад в предприятие Инвестиционный фактор предприятие может выбрать направление инвестирования накопленных средств, в том числе вернуть в свойский оборот Имиджевый момент создание позитивного имиджа социально ответственного предприятия Подробнее о корпоративном страховании жизни Вы можете узнать у финансового консультанта компании " АссисТАС ".

Также читайте статьи о корпоративном страховании в этом месте.

Семьи тогда были большие - по 6-7 и больше детей. Конечно, и тогда было непросто кормить стариков, которые, уместно сказать говоря, ни о каком отдыхе не помышляли, а трудились на семью до последнего вздоха. Но все же на 15-20 взрослых здоровых людей - двое стариков не так уж много.

Однако пора шло, семьи сократились, старики стали существовать отдельно, а богатство общества увеличивалось. Тогда возникла "гуманная" идея - возложить заботу о пожилых людях на среда, то есть заставляя всех трудоспособных вносить плату понемногу и обеспечить таким образом всем старикам финансовый источник достойного существования. Так возникли пенсии, а стариков стали называть пенсионерами.

Система пенсионного обеспечения, при которой одно поколение (младшее) другое - старшее, получила название солидарной пенсионной системы - младшие солидарно содержат старших. Чрезмерное привлечение женщин в общественное производство и коммерциал привело к беспрецедентному снижению рождаемости. Демографические проблемы остро проявили себя в 90-х, когда прирост трудоспособного населения начал снижаться. Сегодня в большинстве развитых стран на одного пенсионера приходится 4-5 чел.

Сегодня в Украине, по данным Пенсионного фонда Украины, - 13 млн. 300 тыс. 46 млн. 741 тыс. Около 10 млн. При этом примерно 5 млн. Украины, находящихся в трудоспособном возрасте, не являются застрахованными лицами, то есть с их заработной платы не производятся отчисления в Пенсионный фонд. Часть из них работает и сфере " теневой экономики " (то есть экономике, не учтенной и не платящей налогов и сборов), а доля - за рубежом. Как сказал в 2003 году председатель Правления Пенсионного фонда Борис Зайчук: " Вiзьмемо тих, хто вихав на заробiтки.

Грошi отримують там, а звертатимуться за соцiальним захистом до нас.. Получается, что в эти дни на одного плательщика и взносов в Пенсионный фонд приходится почти 0,8 пенсионера, то есть 10 работников содержат 8 пенсионеров. Это очень высокая нагрузка, которая неизбежно ведет к недостатку у Пенсионного фонда Украины собственных средств для выплаты пенсий.

Демографическая обстановка неутешительна. Таким образом, возникла острая надобность реформирования пенсионной системы Украины. Согласно ст.46 Конституции Украины пенсии должны обеспечивать порядок жизни не ниже прожиточного минимума, установленного законом. Однако, не говорится, какие это должны быть пенсии - государственные или негосударственные.

Новое пенсионное законодательство создает правовую базу, для того чтобы граждане сами позаботились о своей пенсии. Но для обеспечения достойного жизненного уровня граждан одной правовой базы мало. Необходимо ещё финансовое образование. Образование, которое не получишь в школе, образование, которого не дает ни один вуз.

Поразительно, но большинство даже чурается повышения своей финансовой грамотности, стараясь не раздумывать об этом, надеясь на что угодно: на держава, на удачу, детей, Бога, но только не на самих себя. Попытаемся устранить этот пробел, по крайней мере, касаемо гос.

1 января 2004 года вступили в силу два важных Закона: Закон Украины от 09.07.2003 г. 1058-IV " Об общеобязательном государственном пенсионном страховании "; Закон Украины от 09.07.2003 г. 1057-IV " О негосударственном пенсионном обеспечении ". Именно с этими Законами связывают начало пенсионной реформы в Украине.

Однако, реорганизация связана не столько с изменением законодательства, сколько с изменением мышления граждан, все большее число которых уже не надеется на государственное пенсионное обеспечение, а предпочитает рассчитывать на свои собственные сбережения. Когда число таких граждан достигнет хотя бы 6% населения Украины, тогда можно будет с удовлетворением констатировать - "пенсионная реформа пошла". Стоит отметить распространенное заблуждение: пенсионную реформу люди связываю с повышением пенсий.

Пенсионные вопросы стали важнейшими пунктами предвыборных программ кандидатов на пост президента Украины. Жестокое противостояние политиков и поддерживающего их электората в ноябре-декабре 2004 года спровоцировали ситуационный кризис отечественной банковской системы.

Все, кто хотел, могли наглядно убедиться как в "эффективности" государственной пенсионной системы, так и в "надежности" отечественной банковской системы. Для выхода из создавшейся ситуации, динамичного роста экономики страны и уровня жизни народа необходимы серьезные реформы. Пенсионная реформа - один из основных элементов. И хотя в Украине заложен правовой фундамент пенсионной реформы, движется эта реформа крайне неторопливо. Причина торможения лежит как в менталитете представителей власти, так и в менталитете рядовых граждан.

Многие, очень многие еще продолжают надеяться, что государство сможет вручить людям достойное пенсионное обеспечение, и связывают пенсионную реформу с повышением эффективности государственной солидарной пенсионной системы. Это пустые надежды. В условиях сложившейся демографической ситуации государственная солидарная пенсионная система не может функционировать результативно.

Суть пенсионной реформы состоит в постепенной замене солидарной системы пенсионного обеспечения, при которой взносы в Пенсионный фонд делают одни, а получают деньги другие, на накопительную систему, прежде всего негосударственную. Новое пенсионное законодательство Украины, вступившее в силу в 2004 году, дает возможность всем, кому еще до 55 лет, разрешить свою пенсионную проблему. Короче говоря, пенсионная реформа уже произошла в законодательстве, теперь она должна произойти в умах людей.

Пенсионная система Украины, согласно ст.2 Закона о государственном пенсионном страховании, состоит из трех уровней. Первый уровень - реформированная солидарная система общеобязательного государственного пенсионного страхования. Второй уровень - накопительная организация общеобязательного государственного пенсионного страхования.

Третий уровень - система негосударственного пенсионного обеспечения.

Достойно сожаления, что законодатели прямо и со всей откровенностью не сказали 40- и 50-летним людям, что солидарная система закончится на их поколении, что они обязаны сегодня помогать обеспечить пенсией тех, кому за 60 и 70 лет, но себе на пенсионную выплату они должны накопить сами. Наверное, это называется "политикой".

Но так или иначе, пока еще трудоспособные и крепкие 40-50-летние граждане пребывают в иллюзии, многие из них надеются, что какую-никакую гос. Это иллюзии. Бесспорно, что и 40-летние и 50-летние чувствуют, что мир изменился. Но почти никто не объясняет им причин, и главное, последствий этих перемен.

Однако в новой пенсионной системе есть и преимущество, которое состоит в том, что всем, в том числе и беби-бумерам (родившиеся в 50-60 гг), которым сегодня еще далеко до шестидесяти, дается шанс самостоятельно решать свою пенсионную проблему через систему накопительного пенсионного обеспечения.

Накопительная система пенсионного обеспечения принципиально отличается от солидарной системы, которая осуществляет только распределительную функцию. В накопительной системе взносы вначале аккумулируются в финансовых учреждениях, потом инвестируются в отрасли экономики и только следом этого накопленные средства вместе с полученным доходом от их инвестирования направляются на выплату пенсий.

Таким образом, в накопительной системе каждый пенсионер получает только те деньги, которые он сам или его родственники либо его работодатель отложили в его пользу. В таких промышленно развитых странах, как Великобритания, Нидерланды, Швейцария, США, пенсионные средства составляют 85% от валового внутреннего продукта и являются источником для формирования частных накоплений, которые обеспечивают поступление капитала в промышленность и доходы пенсионеров.Н

Оторвитесь, пожалуйста, на минуту от чтения. Подумайте. Откуда Вы будете брать денежки, когда Вам будет.. 65 лет? Будете еще работать. А когда будет 70? Тоже действовать? Если самочувствие позволит. А когда будет 75, 80, 90,100? Сегодня в Украине людей, которым перевалило за сотню, более 6000. И цифра их будет расти. Я желаю всем дожить как минимум до 120 лет. Но где вы будете забирать деньги на жизнь?

То, что государственная пенсия из солидарной системы ни при каких обстоятельствах не может обеспечить вам достойного уровня жизни, вы, уважаемые читатели, конечно, уже поняли. Так что же делать? Откуда брать деньги тогда, когда вы уже не сможете или не захотите работать? Отсутствие четкого ответа на этот вопрос и есть главное подтверждение нашей с вами беспечности.

Мысль откладывать финансы ныне, чтобы деньги были завтра, послезавтра и всегда, не нова. Более того, она стара, как мир. Однако в стране, в которой гражданам долгие годы пенсия выплачивалась государством, а негосударственные структуры, пробовавшие подключиться к делу финансового самообеспечения граждан, шибко быстро оказались финансово несостоятельными или просто мошенниками, философию накопления надо преподавать заново.

Смысл философии накопления прост - из полученных денег часть надо потратить на жизнь (расходный капитал), часть направить в свой бизнес (рабочий капитал), количество покинуть себе на будущее (резервный капитал). Проще говоря, нужно заставить гроши работать на себя, а не работать всю существование за деньги. Итак, чтобы иметь деньги, нужна правильная философия, правильная идея. А еще нужно знать: где стоит, а где не стоит хранить отложенные деньги.

Всем, кто на самом деле хочет снабдить свою финансовую защищенность, я предлагаю вместо пустых надежд глубоко изучить негосударственную систему пенсионного обеспечения.

Негосударственная система пенсионного обеспечения в ближайшее время станет основой системы пенсионного обеспечения, так как государственная система солидарного пенсионного обеспечения не в состоянии обеспечить достойный уровень жизни пенсионеров, не стимулирует работодателей к увеличению заработной платы работников и не обеспечивает приток денежных средства экономику страны.

Отсутствие правовой базы, опыта работы, финансовых ресурсов, устойчивых связей с международными финансовыми структурами, вопиющая финансовая безграмотность населения и сотрудников первых украинских страховщиков привели к тому, что огромные суммы денег наших соотечественников, накопленные в советские годы, попавшие в руки новоявленных дельцов, и осели в их карманах.

С тех пор прошло много времени, выросло новое поколение, но трепет перед нечестными страховщиками еще остался. Страх порожден отсутствием знаний и позитивного опыта. Но как бы там ни было помните, что в современном мире без страхования невозможно.

По данным ГКРРФУ, по итогам 2005 года на каждого украинца приходилось $ 1,3 премий по страхованию жизни. По этому показателю Украина занимает последнее место в Европе и одно из последних в мире. Накопительное страхование жизни возникло намного раньше, чем пенсионные контракты НПФ. Некоторые европейские страховые компании существуют 150 лет и более.

В Украине кроме того накопительное страхование жизни начало применяться раньше пенсионных контрактов. Особо бурное формирование этого вида накоплений началось с 2002 года позже вступления в силу последней редакции Закона о страховании.

Основная цель страхования жизни - накопить деньги для финансовой защищенности, вследствие этого такое страхование называют еще накопительным. Такой обличье страхования принципиально отличается от других видов страхования, которые называются рисковыми, тем, что предусматривает выплату страховой суммы в любом случае - как в случае смерти застрахованного лица, так и в случае дожития лица до даты, определенной договором.

Обратите внимательность, что при долгосрочном страховании жизни деньги, которые человек собирал себе на пенсию, не уйдут из семьи в случае его смерти, как это имеет место в случае пенсионного страхования в системе общеобязательного государственного страхования, когда смерть человека, за которого всю его рабочую жизнь уплачивались страховые взносы, избавляет Пенсионный фонд Украины от каких-либо обязательств перед его супругом. Заключать договоры страхования жизни лучше в молодом возрасте.

Для мужчин это правильно втройне. Так и хочется, продолжая идея советского демографа, сказать: " Девушки - не выходите замуж за незастрахованных мужчин! Шутка - шуткой, но не мешает серьезно уйти в себя, что будет с Вами и детьми в случае гибели или инвалидности кормильца. Любовь ведь надобно подтверждать материально.

Молодые люди в возрасте до 30 лет могут рассчитывать на страховую сумму немаловажно большую, чем внесенные страховые премии. Проще говоря, кроме инвестиционного дохода (бонуса), молодые люди получат еще особый доход за "молодые годы". Особенно велик этот доход у женщин.

А вот людям старше 45 лет, скорее всего, будет установлена страховая сумма ниже суммы страховых взносов (премий). Они получат в итоге с учетом бонусов намного больше, чем внесли, но "молодежного дохода" им не видать. Вот уж действительно верно говорят " Время- деньги ". Так что каждый год промедления - это серьезные финансовые потери, как прямые, так и в виде упущенных бонусов.К Многие наши сограждане потеряли свои сбережения потому, что слушали советы людей, которые не разбираются в финансах.

Многие наши сограждане не делают сбережений нынче потому что, что опять же слушают советы тех, у кого нет и не будет денег. Советы стоят дешево. Дорого стоят настоящие знания. Так что же такое финансовая надежность? Финансовая надежность - это гарантия того, что все деньги, переданные для сохранения, можно будет забрать обратно.

Итак, вы осуществляете накопление, сложные проценты увеличивают ваш капитал, тот, что защищен от инфляции. Светлое будущее, казалось бы, не за горами. Что может помешать процессу накопления? Неожиданная травма, которая приведет к стойкой потере трудоспособности, которая будут расценена как инвалидность. Внезапная смерть может оставить без средств к существованию супруга и детей кормильца семьи.

Скажите, пожалуйста, дает ли банк кредит на покупку дорогого объекта - дома, машины, если они не будут застрахованы от разрушения, аварии и т.п Правильно, не дает. Почему же мы позволяем себе уходить из дома, оставляя наших детей и близких без страховой защиты? Страхование жизни - это способ получения финансового возмещения от страховщика в случае наступления тяжких жизненных ситуаций - инвалидности и смерти.

Осуществляя накопления в надежном месте, надо не забрасывать о такой же надежной финансовой защите себя и своих близких. Закончить эту статью я хочу обращением к молодым людям. К тем, кому еще нет 30. У вас прекрасные шансы стать финансово независимыми. У молодых шансы есть всегда.

Но молодость быстро проходит, поэтому главное, чтобы поколение, которому до 30 лет, поколение, которое не знало социализма, так же как послевоенное поколение беби-бумеров не знало капитализма, не упустило свойский шанс, не строило иллюзий и не надеялось, что кто-то позаботится об их будущем. Ваше финансовое благополучие - в ваших руках, господа!

Сьогодн нема деф циту л тератури, де написано, як досягати усп ху. Та статистика - р ч вперта, вона доводить: т льки 10 % людей можуть частково виконати те, що приведе х до усп ху, хоча ми чита мо одн й т сам книжки. Френка Беттджера я вважаю одним з сво х вчител в.

Саме завдяки рекомендац ям у книз "Вчера неудачник, сегодня преуспевающий коммерсант", як я виконувала, укладалися угоди. Саме там я впер-ше прочитала. 250 000 на р к. Це було несложно неймов рно, бо на той час в н був останн м у рейтингу його р чний гонорар сягав $11 000. Для досягнення сво мети в н розробив конкретний план д й, проанал зував свою д яльн сть,.

250 000 на р к! Для мене це було зайвим доказом, що все можливо, потр бно т льки ч тко знати, чого ви бажа те, я теж поставила перед собою мету зробити все, щоб наша команда займала л дируюч позиц в рейтингу компан " Асс сТАС ". Мета давно стала реальн стю: 70% найусп шн ших сп впрац вник в компан члени нашо команди. Сталося те, в що мало хто в рив.

Але саме тому, що це була не т льки моя ц ль, а прагнення вс команди - бути кращими - так сталося. Коли м й син почив вчитися в нститут, потр бно було зн мати квартиру. Придбати квартиру в ншому м ст я не мала можливостей. Тод вир шила взяти кредит мати сво майно - це було краще, н ж п'ять рок в в ддавати комусь грош. Для того щоб купити квартиру зробити ремонт, мен потр бно було $10 000.

Коли я почала збирати документи для кредиту, то знайшлася людина, яка погодилася дати мен ц грош у кредит без процент в. Чому це сталося? Бо я верно знала, ск льки мен потр бно грошей, на що вони мен потр бн. Пройшло дек лька рок в, поруч з квартирою сина продавалася така ж сама квартира, але вже за $19 000. Враховуючи, що це перший поверх, дв спарен квартири, це буде добре кап таловкладення на майбутн. Знову прийнявши р шення купити квартири, я звернулася до чолов ка: "Василько, поруч з квартирою сина продасться ще одна, за $19 000.

400 гривень, купу мо?" Чолов к мене, звичайно не п дтримав ц лий м сяць не м г заспоко тися, як я можу бути такою авантюристкою. Але р шення було прийняте, ц ль була прописана в час в цифрах. Мен терм ново потр бн були грош ! Асс сТАС" оголошу на два м сяц подво ну ком с ю. 19 000 було вир шено!

Те, на чому ми сконцентрову мо свою увагу, обов'язково зб льшу ться: обсяги, грош, нерухом сть. Один з наших сп впрац вник в, заробляючи 1500 гривень на м сяць, запланував заробити 5000 гривень! Це була велика ц ль, вони була записана. До 29 числа було зароблено 4600 гривень. 400 гривень, таким чином ц ль - 5000 гривень -була досягнута! Наступна стор я ще раз п дтверджу, що неможливого нема !

Зг дно з маркетинг-планом компан мен повинн були подарувати автомоб ль, Генеральний директор нга Сул нчак наполягала заран подбати про гаражик, бо автомоб ль Дуже дорогий не повинен бути на вулиц. В мо му органайзер з'явилася нова ц ль: протягом трьох м сяц в знайти гараж. Я сконцентрувала свою увагу на необх дност придбати гараж.

24 вересня ми вс ю родиною пере хали у власний будинок на 353 кв. Якщо ц л ч тк, вони збуваються. Автомоб ль, будинок, гараж - все ! Що дал ? Таке запитання я сама соб задала, бо неможливо жити без ц л, без план в. Натхнення це те, що нас спонука на д. Ужгород мати власний б знес-центр. Звичайно, прописан дати нема жодних сумн в в, що буде саме так, бо я зараз сконцентровуюся саме на цьому для цього у мене мо ШАЛЕНЕ БАЖАННЯ.

А тепер скаж ть мен, будь ласка, у кого ще залишились сумн ви, що прописан мр збуваються? Класно! Молодц ! До цього я прагнула! Плани та ц л - це нев д' мна частина усп ху. Я в рю и те, що вс, хто х дос не писав, зараз же почнуть писати! Давайте згада мо правила формулювання ц лей.

Ц л пишуться: у позитивному ключ, бажано без частки "не"; у тепер шньому час ; з ус ма подробицями (строки зд йснення в тому числ ); по в дношенню до себе (не ставляться на нших): по максимуму; з карм чним захистом (нехай це або щось краще гармон йно ув йде в мо життя принесе найвище благо вс м, кого це стосу ться; нехай це в дбудеться, якщо це принесе користь мен, мо й с м', людям).

П сля написання ц лей треба поставити св й п дпис, заявляючи всесв ту, що прийняли р шення д яти в напрямку зд йснення власних ц лей. Запланований усп х це к нцевий плод, а ось як до нього д йти - це наше наступне завдання. Чому единственный може заробити м льйон за 3 роки, а нший робить н бито те ж саме, але итог отдаленный в д бажаного.

Щоб результат був краще, давайте навчимося ефективно використовувати св й час на т д, як приносять нам грош. Як в цьому роз братися? З розумних книжок ми зна мо: 80% вашого часу забирають справи, як не приносять вам грошей, 20 % всього, що ми робимо, приносить нам 80% прибутк в. Як робити менше при цьому заробляти б льше? Витрачати якомога менше сил та енерг, а заробляти б льше? Ц каво? Що ж, давайте з цим розберемося в наступних номерах журналу " ДЕЛО ЖИЗНИ ".